С 2024 года вступили в силу новые правила, касающиеся банковских переводов между физическими лицами, которые регулируются Законом от 28.12.2024 № 522-ФЗ. В соответствии с этими нормами банки обязаны обратить внимание на все подозрительные транзакции, что ставит под сомнение привычные переводы между друзьями и родственниками, сообщает Дзен-канал "Юридическая консультация".
Подробности новых правил
Хоть обычные переводы денег между близкими людьми, будь то подарок или возврат долга, и не предъявляют требований по уплате НДФЛ, ситуация меняется, если человек регулярно получает денежные средства. В таких случаях эти переводы могут считаться доходом, и гражданину необходимо задекларировать их, уплатив налог.
Классификация доходов и подозрительных переводов
Налогооблагаемыми доходами являются следующие виды поступлений:
- арендная плата за недвижимость;
- вознаграждение за выполненные работы или услуги;
- деньги от продажи имущества, которое находилось в собственности менее установленного срока.
Что касается подозрительных переводов, то банки обращают внимание на следующие критерии:
- регулярные трансакции, схожие с зарплатой (например, ежемесячные переводы);
- переводы от незнакомых отправителей;
- одинаковые суммы переводов, поступающие неоднократно.
Каждый случай рассматривается индивидуально, и если банк выявит, что данный перевод является доходом, на него будет начисляться НДФЛ. Это может значительно изменить подход граждан к ведению своих финансов и переводам средств.
